Antiriciclaggio: nuove regole tecniche per Commercialisti ed Esperti Contabili
Tante le novità contenute nelle nuove regole tecniche emanate il 16.1.2025 dal CNDCEC.
In quest’articolo esamineremo quelle relative all’autovalutazione del rischio di riciclaggio nello studio...
Firme elettroniche: un’opportunità per l’adeguata verifica
La trasformazione digitale sta rivoluzionando i processi di adeguata verifica rendendo necessaria l’adozione di strumenti che garantiscano sicurezza, compliance e velocità operativa. Le firme...
Antiriciclaggio: come individuare il titolare effettivo nei casi di società cooperative
Il CNDCEC nel mese di ottobre 2024, ha pubblicato un documento di ricerca in cui si illustrano una serie di casi concreti per l’individuazione...
Antiriciclaggio: chi sono i titolari effettivi nelle società di capitali?
L’individuazione del titolare effettivo nelle società di capitali è contemplata dall’art.20 del D Lgs. n. 231/2007.
Per definizione, il titolare effettivo è la persona fisica...
Antiriciclaggio: casistiche di titolari effettivi in ambito individuale e di società...
L’individuazione del titolare effettivo spesso presenta punti di criticità, con riflessi rilevanti in tema di antiriciclaggio. Il documento di ricerca pubblicato nel mese di...
Quadro W: compilazione da parte del titolare effettivo
Tra i soggetti che hanno l’obbligo di compilare il quadro W del 730/2024 vi è anche il titolare effettivo, così come disposto dalla normativa...
Fenomeni di evasione fiscale e abuso di fondi pubblici alla lente...
Nel Rapporto Annuale 2023 l’UIF - Unità d’informazione finanziaria per l’Italia - mette in luce, tra l’altro, i dati rilevati nelle aree di rischio...
Pubblicato il rapporto UIF 2023: i dati rilevati in tema di...
E’ giunto alla 16ma pubblicazione il Rapporto annuale dell’Unità di Informazione finanziaria per l’Italia. Il sistema delle segnalazioni di operazioni sospette (S.O.S.) rappresenta uno...
I Paesi Black e Grey list indicati dal GAFI-FATF
Il GAFI a fine giugno 2024 ha indicato i Paesi black list e quelli con “deficienze strategiche” ai fini del riciclaggio e FDT.
Le indicazioni...